英國個人報稅服務
Movant的英國個人報稅服務由英國及香港會計師、註冊稅務師負責，服務範圍由協助首次報稅人士向英國稅局（HMRC）申請個人稅務識別號碼（Unique Taxpayer Reference, UTR），到處理HMRC書面提問，而且全程1對1廣東話跟進，價錢具競爭力。
英國個人報稅服務
客戶亦可選擇香港付款，無需繳付英國VAT。
我們的服務包括：
- 由英國註冊會計師處理您的稅務事宜
- 協助您整理可扣稅支出和申請各項稅務寬免（Tax Relief）
- 為您提供完整的報稅金額計算明細
- 在您同意稅款後，協助您將填妥的報稅表提交至英國稅局
- 1對1廣東話線上跟進
- 處理當年及補交過去稅務年度的報稅表
我們能服務的客戶
我們能協助所有需要提交個人報稅表的人士：
- 英國境外納稅人
- 英國非居籍納稅人
- 投資者（例如英國物業、外匯、虛擬貨幣等）
- 英國物業業主
- 高收入人士（年收入超過£100,000）
- 自由工作者或短期合約僱員
- 首次報稅人士
- 自僱人士
- 申請退稅或稅務寬免
常見問題FAQ
Q：我可以自行報稅嗎？
A：每名納稅人，在每個稅務年度都可以通過書面或英國稅局的網上系統自行報稅。不過，英國報稅較香港繁複，特別是首次報稅人士，處理不當將會面臨不同程度的罰款。例如，逾期遞交可被罰款高達£300或稅款總額的5%、 逾期交稅（往往和逾期報稅同時發生）可被罰款高達15%的稅款總額。即使準時提交報稅表，如果報稅表上有錯誤，英國稅局除了會向納稅人追討稅款差額外，亦可就差額部份，徵收高達100%的罰款。如果您有3個或以上的收入來源（不論金額），而且同時有英國境內及海外收入，我們都建議您在首次報稅時尋求專業人士的協助。
Q：我需要在英國報稅（個人評稅 Self-Assessment）嗎？
A：只要您在英國任何一個稅務年度，根據法定居民測試（Statutory Residence Test）合乎成為稅務居民的條件，又或者是您有源自於英國的收入，您便有可能需要在當年進行個人評稅（Self-Assessment）。在部份特殊情況下，例如您是一間有限公司的股東並有收取股、您或您的配偶年收入超過£60,000並且有從政府收取兒童福利金、您是遺囑執行人，在處理遺產過程中產生的任何課稅收入等，不論收入金額大小，您都需要進行個人評稅。如果您想初步了解自己是否需要報稅，可以參考英國稅局HMRC提供的網上工具：https://www.gov.uk/check-if-you-need-tax-return
Q：我的收入低於個人免稅額，是否就不需要報稅？
A：報稅義務並不等同納稅責任，即使不用交稅，但作為稅務居民很多時候仍然要完成報稅的義務，常見的情況包括：
- 自僱人士有超過£1,000的稅前盈利；
- 您的租金收入總金額超過£10,000，又或是淨租金收入超過£2,500；
- 您有超過£2,500尚未課稅的小費或佣金收入；
- 您的利息或股息收入超過£10,000；
- 您只有工作收入，但金額超過£50,000並且您有作出退休金供款；
- 非居籍稅務居民，有超過£2,000的海外收入，又或是低於£2,000但有將全部或部份的收入匯入英國
Q：我有一些資產買賣但只錄得少許盈利或虧損，我是否還需要報稅？
A：如果您買賣資產錄得虧損或淨利潤低於個人資產增值免稅額（2024/25稅務年度免稅額為£3,000），而您又沒有其他需要進行個人評稅的收入，原則上您在該個稅務年度是可以不用報稅的。不過，如果您買賣資產的總收入（並非利潤）超過£50,000；又或是您曾經進行過一次或以上的個人評稅（Self-Assessment），則不論利潤金額多少，您都需要進行個人評稅。如果您買賣錄得虧損，我們都建議您主動報稅，因為向稅局申報過的虧損，將會被紀錄在案，在未來買賣資產有收益時，這個虧損是可以用來扣稅的。事實上，很多時候報稅並不一定會產生稅款，Movant協助過不少客戶通過報稅成功向稅局申請退稅，遠超報稅所支付的費用，詳情歡迎和我們聯絡了解更多。
Q：我有什麼支出可以扣稅？
A：如果您是在職人士，可以扣稅的支出會比較少，常見的項目包括和工作相關的專業會籍或牌照費用、向英國合資格慈善團體的捐款、個人退休金供款，配偶沒有用到的免稅額（2024/25稅務年度上限為£1,260）等。如果您是自僱人士或英國業主，可以扣減的支出會更多，常見的項目包括商業貸款利息、銀行費用、辦公室文具、商務交通費（並不包括來回住所和公司的費用）、公司電話費、網絡費、商業保險費、市場推廣費、銷貨成本等。但所有涉及個人用途或娛樂的支出，例如飲食、購物、個人報稅費用（業務的會計費用則可以）、技能增值的培訓費用等，則大部份情況下均不能有所扣減。Movant 在您選用我們的報稅服務後，會盡力協助您收集及整理可以扣稅的支出項目。